Ada waktu kurang dari tiga minggu menuju batas waktu penyampaian laporan pajak self-assessment untuk tahun pajak 2023-24, namun jutaan orang masih belum mengambil tindakan dan menyelesaikannya.
Pekan ini, HM Revenue & Customs mengatakan 5,4 juta orang belum mengajukan permohonan.
Jika selama ini Anda menundanya, Guardian Money telah mengumpulkan tips terbaik dari sejumlah pakar yang diharapkan dapat membantu membuat tugas tahunan ini tidak terlalu membosankan.
Jangan berasumsi hal ini tidak berlaku bagi Anda, kata Alice Haine, analis keuangan pribadi di platform investasi Bestinvest.
Meskipun sebagian besar wajib pajak tidak perlu mengajukan pengembalian pajak untuk tahun 2023-2024 karena pajak secara otomatis dipotong dari gaji, pensiun, atau tabungan mereka, ada beberapa kasus di mana orang perlu mengajukan pengembalian pajak. “Bagi yang tidak otomatis dipotong pajaknya atau mendapat tambahan penghasilan tidak kena pajak, wajib menyampaikan SPT,” ujarnya.
“Dengan sebagian besar ambang batas pajak pribadi dibekukan hingga tahun 2028, lebih banyak orang yang dibayar melalui PAYE (bayar sesuai penghasilan) mungkin terpaksa mengajukan pengembalian pajak tahun ini karena total penghasilan kena pajak mereka mungkin telah melebihi £150,000, ambang batas gaji di mana semua penerima harus mengajukan pengembalian pajak.
“Alasan lain untuk mengajukan termasuk menjadi wiraswasta dan berpenghasilan lebih dari £1.000, atau jika Anda memiliki penghasilan bebas pajak lainnya dari tip dan komisi, tabungan, investasi dan dividen, serta sewa atau pendapatan luar negeri.”
Jangan menunda, bertindaklah hari ini, kata Jashoda Pindoria, kepala operasi penilaian mandiri di HMRC.
Dia mengatakan mereka yang belum melakukannya harus mulai kembali hari ini: “Mulai sekarang berarti tekanan telah hilang dan Anda dapat mengumpulkan semua informasi Anda dan mengakses bantuan dan panduan apa pun yang Anda perlukan di Gov.uk untuk mengamankan pengembalian pajak Anda. Itu akurat dan disajikan tepat waktu.
“Setelah mereka mengajukan pengembalian, perkiraan pajak akan merangkum utang mereka untuk tahun pajak tersebut (jika berlaku), sehingga mereka dapat menganggarkan dan membuat pengaturan untuk membayar sebelum batas waktu.”
Cobalah aplikasi HMRC, kata Caroline Miskin, direktur teknis senior pajak digital di Institute of Chartered Accountants of England and Wales.
“Gunakan aplikasi HMRC untuk mendapatkan informasi yang Anda perlukan untuk melengkapi pengembalian pajak Anda, mulai dari nomor referensi pajak penilaian mandiri hingga rincian pendapatan pekerjaan Anda,” katanya. “Ini mungkin jauh lebih cepat daripada menelusuri dokumen atau menelepon HMRC, dan juga memiliki banyak fitur bermanfaat lainnya, termasuk panduan mengenai tenggat waktu pajak.”
Pertimbangkan apakah Anda berhutang pajak atas tabungan Anda, kata Emma Sterland, direktur senior perencanaan keuangan di perusahaan manajemen kekayaan Evelyn Partners.
Sterland mengatakan banyak penabung mungkin masih terbiasa dengan gagasan bahwa bunga simpanan mereka mungkin dikenakan pajak.
“Di era suku bunga yang sangat rendah, hanya penabung dengan simpanan yang sangat besar yang berada dalam bahaya gagal bayar.” tunjangan tabungan pribadi £1.000 untuk pembayar pajak tarif dasar dan £500 untuk pembayar pajak tarif lebih tinggi,” katanya.
“Seiring dengan meningkatnya tingkat tabungan pada tahun 2022 dan 2023, kini semakin banyak orang yang dapat menyatakan pendapatan tabungan melalui penilaian mandiri.”
Pembayar pajak dengan tarif lebih tinggi yang memperoleh bunga 0,25% dapat menyimpan £200.000 di rekening tabungan standar dan masih belum memenuhi ambang batas £500 per tahun. Namun jika rekening mereka membayar 6%, mereka hanya perlu menabung £8,330 sebelum mendapatkan bunga yang cukup untuk menggunakan tunjangan tabungan mereka.
Jangan terburu-buru pensiun sedikit punkata Sarah Coles, kepala keuangan pribadi di platform investasi Hargreaves Lansdown.
Ini adalah area kesalahan yang umum.
Cara kerja keringanan pajak pensiun bergantung pada jenis skema yang Anda ikuti. Wajib pajak dengan tarif lebih tinggi dengan skema pensiun pribadi harus mengajukan klaim melalui SPT mereka untuk menerima keringanan tambahan. Wajib pajak tarif dasar tidak perlu melakukan apa pun untuk mendapatkan keringanan pajak penuh yang menjadi haknya. Dengan “pengaturan pembayaran bersih” (digunakan oleh banyak program pensiun tradisional di tempat kerja), majikan Anda memotong kontribusi Anda dari gaji Anda sebelum menghitung pajak penghasilan, sehingga Anda segera mendapatkan keringanan atas jumlah tersebut sesuai tarif pajak tertinggi Anda.
“Jika tidak, pembayar pajak dengan tarif lebih tinggi harus memastikan mereka mengajukan keringanan pajak dengan tarif lebih tinggi, yang tidak selalu dilakukan secara otomatis,” kata Coles. “Misalnya dengan pensiun pribadi atau Sipp (pensiun pribadi investasi mandiri), perlu dimasukkan nilai bruto iurannya. Ini bukan hanya total uang yang Anda bayarkan, tapi juga termasuk keringanan pajak. Misalnya, jika Anda telah menyumbang £800, jumlah kotor setelah menambahkan keringanan pajak adalah £1,000.”
Harap dicatat bahwa ada aturan yang berbeda untuk Skotlandia.
Jangan lupa tentang keuntungan kripto, kata Elsa Littlewood, mitra pajak di firma akuntansi BDO.
Dia mengatakan bahwa 12% orang dewasa di Inggris sekarang memiliki beberapa bentuk aset kripto Otoritas Perilaku KeuanganBanyak orang perlu melaporkan keuntungan apa pun yang mereka peroleh dari pengembalian pajak mereka.
“Secara sederhana, HMRC menganggap keuntungan atau kerugian yang dihasilkan dari pembelian, penjualan atau pertukaran (yaitu menggunakan untuk melakukan pembelian atau mengubah ke mata uang kripto yang berbeda) token pertukaran termasuk dalam biaya pajak keuntungan modal, ” katanya. Dengan kata lain, investasi mata uang kripto diperlakukan sama seperti investasi tradisional, seperti saham, dalam hal CGT.
Di tengah kekhawatiran bahwa banyak orang tidak menyadari kewajiban mereka, HMRC telah mengirimkan bantuan lirik “mendorong”. kepada mereka yang dicurigai tidak membayar pajak yang benar atas keuntungan kripto mereka.
Littlewood mengatakan perlu diingat juga bahwa setiap kerugian kripto harus dilaporkan ke HMRC sehingga dapat diteruskan dan tersedia untuk mengimbangi keuntungan di masa depan.
Klaim keringanan pajak atas sumbangan amal Anda, kata Tim Stovold, kepala pajak di firma akuntansi Moore Kingston Smith.
Bagi pembayar pajak dengan tarif lebih tinggi, keringanan pajak tambahan dapat diklaim atas sumbangan amal apa pun yang diberikan berdasarkan Skema Dukungan Pemberian.
“Untuk setiap donasi sebesar £100, 40% kontributor dapat mengklaim £25, dan 45% kontributor dapat mengklaim £31,25,” kata Stovold. “Beberapa sumbangan kepada teman-teman pelari maraton atau badan amal setempat dapat dengan cepat berubah menjadi rejeki nomplok kecil, atau setidaknya digunakan untuk mengurangi pembayaran yang harus Anda bayar pada tanggal 31 Januari 2025.”
Perhatikan jika Anda berpenghasilan lebih dari £50.000 dan Anda atau pasangan Anda menerima tunjangan anak, kata Fiona Fernie, partner di firma akuntansi Blick Rothenberg.
Biaya tunjangan anak bagi mereka yang berpenghasilan tinggi diperkenalkan pada tahun 2013 dan berarti bahwa tunjangan anak yang dibayarkan kepada mereka yang berpenghasilan lebih tinggi dipulihkan melalui sistem pajak dalam skala yang menurun.
Tahun lalu, pemerintah menaikkan ambang batas pendapatan yang dikenakan denda pajak dari £50.000 menjadi £60.000 per tahun. Namun perubahan itu hanya akan berlaku mulai tahun 2024-25; Hal ini tidak akan mempengaruhi SPT Anda yang terutang bulan ini.
“Pada tahun 2023-2024, jika seseorang atau pasangannya menerima tunjangan anak dan salah satu dari mereka memiliki penghasilan bersih yang disesuaikan (total penghasilan kena pajak dikurangi hal-hal seperti iuran pensiun) lebih dari £50,000, orang yang berpenghasilan lebih banyak harus membayar kembali. manfaat anak. melalui pengembalian pajak Anda,” kata Fernie.
“Tunjangan anak harus disertakan dalam pengembalian pajak bagi mereka yang berpenghasilan tertinggi, terlepas dari siapa sebenarnya yang menerima pembayaran tersebut, namun wajib pajak tidak boleh lupa untuk menyertakan rincian kontribusi pensiun yang dibuat dari gaji bersih dan bantuan hadiah, karena hal tersebut mempengaruhi pendapatan bersih yang disesuaikan penghasilan. pendapatan dan dapat mengurangi biaya tunjangan anak.”
Gunakan kalkulator pajak tunjangan anak di Gov.uk untuk mendapatkan perkiraan pendapatan bersih Anda yang disesuaikan.
Mungkin sudah terlambat untuk mengajukan pajak tahun 2023-24, namun ada cara untuk mengurangi denda pajak dan mungkin menghindarinya sama sekali. Yang utama adalah berkontribusi lebih banyak pada dana pensiun Anda (jika Anda mampu membelinya). Kontribusi yang diberikan kepada perusahaan atau program pensiun pribadi akan mengurangi laba bersih Anda yang disesuaikan.
Jangan lupa untuk menyatakan pendapatan asing dan negara tempat tinggal Anda. kata Aatif Malik dari konsultan pajak Birmingham Pajak Menangkal.
“Pajak bisa menjadi sedikit lebih rumit jika Anda tidak bekerja penuh waktu di Inggris,” katanya. “Anda mungkin tinggal di luar negeri, ekspatriat, kembali ke Inggris, atau tuan tanah non-residen. Status tempat tinggal Anda, jumlah waktu yang Anda habiskan di suatu negara, menentukan kewajiban pajak Anda.
“Sangat penting untuk diingat untuk memasukkan semua pendapatan asing saat Anda kembali dan memperjelas status tempat tinggal Anda ke HMRC. Dengan cara ini Anda dapat tetap mengetahui pajak apa pun yang harus Anda bayar di Inggris, serta kewajiban apa pun di luar negeri.”
Pastikan Anda benar-benar telah mengajukan pengembalian, kata Helen Thornley, petugas teknis di Asosiasi Teknisi Pajak.
“Jika Anda mengajukan pengembalian secara online menggunakan sistem pengarsipan HMRC, pastikan Anda tidak hanya menyelesaikan tetapi juga mengirimkan pengembalian Anda.
“Setiap tahun, ada orang yang menyelesaikan laporan pajaknya dan berpikir bahwa mereka sudah menyelesaikannya, padahal sebenarnya belum. Sebagai bagian dari proses penyerahan akhir, Anda perlu memasukkan kredensial login Anda lagi, jadi pastikan untuk terus memeriksa sistem penyerahan online HMRC sampai Anda diberikan referensi penyerahan Anda dan kotak penyelesaian di bagian bawah layar bertuliskan 100. %.”
Jangan lupa membayar pajak. kamu harus, kata Charlene Young, pakar pensiun dan tabungan di platform investasi AJ Bell.
“Pastikan Anda telah membayar hutang Anda paling lambat tengah malam pada tanggal 31 Januari,” katanya. “Jika Anda tidak melakukan ini, Anda akan mulai memperoleh bunga harian mulai tanggal 1 Februari. Tingkat bunga tahunan yang dibebankan oleh HMRC adalah sebesar 7,25%.”
Young menambahkan: “Jika Anda mengalami kesulitan membayar, Anda mungkin dapat mengatur a rencana pembayaran online dengan HMRC selama Anda berhutang £30.000 atau kurang. Anda juga dapat meminta pengurangan pembayaran interim untuk tahun depan jika Anda yakin penghasilan Anda akan jauh lebih rendah dibandingkan sebelumnya.”
