Rencana pajak dana pensiun baru untuk menyasar generasi baby boomer kaya: STEPHEN JOHNSON menganalisis proposal yang dapat merugikan dana pensiun ANDA

Pertama, mereka dibenci sebagai pemilik properti karena mereka mampu membeli rumah pada tahun 1980an, yang memicu kebencian di kalangan generasi muda.

Dan seiring dengan pensiunnya generasi baby boomer di Australia, keuangan mereka mendapat pengawasan lebih lanjut, hanya karena kebutuhan mereka tabungan pensiun yang memberi mereka uang untuk mendanai tahun-tahun senja mereka.

Selama fase akumulasi super, pekerja membayar pajak penghasilan sebesar 15%. Namun setelah seseorang berusia 60 tahun dan berhenti bekerja, penghasilan supernya bebas pajak untuk tabungan pensiun hingga $1,9 juta.

Alasannya sederhana: warga lanjut usia di Australia memiliki lebih banyak uang untuk membayar biaya hidup setelah masa kerja mereka berakhir, dan oleh karena itu mereka tidak terlalu bergantung pada Age Pension.

Namun Actuaries Institute – badan terkemuka matematikawan yang menghitung risiko – ingin mengubahnya dengan pajak baru sebesar 10% pada fase pensiun super.

Berdasarkan usulan pajak pensiun ini, pekerja juga akan membayar pajak sebesar 10% selama fase akumulasi super, bukan tarif saat ini sebesar 15%. Jadi idenya adalah menerapkan pajak tetap sebesar 10%. Keduanya tahapan kehidupan pensiun.

Yang paling dirugikan dalam proposal ini adalah generasi boomer yang memiliki tabungan pensiun terbesar, yang hidup dari dana pensiun mereka dan tidak menerima pensiun hari tua.

Profesor Robert Breunig, direktur Institut Kebijakan Pajak dan Transfer di Universitas Nasional Australia, mengatakan kepada saya: “Ini akan menjadi kejutan bagi orang-orang dibandingkan dengan sistem yang ada saat ini.

“Orang-orang ini mempunyai uang yang lebih sedikit untuk dibelanjakan, namun 10% masih cukup kecil.”

Profesor Breunig berpendapat bahwa sistem yang ada saat ini sebenarnya terlalu murah hati bagi mereka yang pensiun dengan banyak uang super.

“Pertanyaannya adalah: apakah sistem yang ada saat ini terlalu murah hati? Bagi orang-orang yang punya banyak uang dalam bentuk super, ada manfaat yang besar – saya tidak yakin ada banyak manfaatnya bagi masyarakat Australia,” ujarnya.

Generasi boomer termuda di Australia berusia 60 tahun pada tahun ini dan Actuaries Institute mengakui usulan mereka untuk mengenakan pajak penghasilan super di masa pensiun akan lebih berdampak pada kelompok ini, terutama jika mereka memiliki lebih banyak penghasilan super.

“Pasangan berusia 60-an tahun yang mendekati fase pensiun, dan oleh karena itu menerima lebih sedikit kompensasi dari pengurangan pajak pada fase akumulasi, akan terkena dampak lebih negatif dibandingkan keluarga yang lebih muda,” katanya.

“Dampak terbesar akan dirasakan oleh anggota yang saat ini berada dalam fase pensiun karena perubahan tersebut hanya berupa pajak tambahan atas penghasilan, karena mereka tidak lagi berada dalam fase akumulasi.

“Keluarga yang lebih kaya akan terkena dampak yang lebih besar secara proporsional, dibandingkan dengan keluarga yang kurang kaya.”

Makalah diskusi tentang Reformasi Pajak Pensiun: Perubahan Sensitif untuk Sistem yang Lebih Adil berpendapat bahwa rencana super pajak tetap akan membuat generasi muda Australia memiliki lebih banyak tabungan pensiun pada usia 60 tahun, usia di mana seseorang dapat mengakses dana pensiun mereka.

Institut Aktuaris ingin memperkenalkan pajak 10% pada fase pensiun super

“Pensiunan akan membayar pajak yang lebih tinggi, namun mereka yang belum pensiun akan memasuki masa pensiun dengan saldo yang lebih tinggi untuk mendanai pajak tambahan ini,” katanya.

Makalah ini juga berargumentasi bahwa tarif pajak untuk dana pensiun selama fase build-up dan pensiun berarti warga Australia hanya perlu memiliki satu rekening dana pensiun tanpa harus berpindah rekening saat pensiun, sehingga memberikan manfaat bagi individu dan dana pensiun.

“Menerapkan tarif pajak yang seragam untuk akumulasi dan pensiun juga berarti bahwa semua anggota dapat memiliki satu rekening,” bunyinya.

Pensiunan tidak perlu mengatur dua akun dengan aturan yang berbeda, dan kompleksitas (dan biaya) yang signifikan dari batas saldo transfer akan dihilangkan.

“Tidak perlu lagi memisahkan kontribusi ke dalam jenis yang berbeda dalam rekening dana dan memantaunya dari waktu ke waktu. Hal ini akan meningkatkan kesederhanaan sistem dan membiayai proses operasional.’

Actuaries Institute mendukung pajak tetap untuk super 15 setelah mantan Menteri Keuangan Ken Henry merekomendasikan gagasan tersebut dalam tinjauan pajak yang luas.

Profesor Robert Breunig, direktur Institut Kebijakan Pajak dan Transfer di Australian National University, mengatakan kepada saya bahwa proposal tersebut akan berdampak pada mereka yang memiliki tabungan pensiun paling banyak.

Berdasarkan rencana mereka, pensiunan baru akan membayar pajak atas dana pensiun mereka untuk pertama kalinya, namun pendapatan pemerintah tidak akan meningkat hingga 17 tahun berikutnya.

“Awalnya pajak yang dihasilkan akan lebih sedikit, namun mulai tahun 2042 dan seterusnya, pajak yang dihasilkan akan lebih besar dibandingkan rezim saat ini,” kata laporan tersebut.

Super wajib memulai debutnya pada tahun 1992, ketika generasi baby boomer tertua berusia pertengahan empat puluhan.

Saat itu, iuran wajib pemberi kerja hanya sebesar 3%.

Hal ini berarti banyak anggota generasi boomer tidak memiliki tabungan pensiun yang besar jika mereka mulai membangun super 14 tahun sebelum berusia 60 tahun.

Mereka yang bekerja di sektor swasta yang tidak stabil sering kali hanya memiliki sedikit tabungan pensiun.

Banyak dari mereka yang harus terus bekerja sampai mereka bisa mendapatkan pensiun hari tua pada usia 65 tahun. Sejak itu jumlahnya meningkat menjadi 67 bagi mereka yang lahir sejak tahun 1957 dan seterusnya.

Sebaliknya, pekerja muda mendapat manfaat dari kontribusi super wajib sebesar dua digit.

Angka ini berada pada 11,5% pada 1 Juli dan akan tumbuh menjadi 12% pada Juli 2025.

Namun Profesor Breunig yakin jaminan pensiun wajib sebesar 9,5%, yang diberlakukan hingga Juni 2021, adalah tingkat yang lebih tepat.

Mereka berpendapat bahwa hal ini akan membuat pekerja muda kini memiliki lebih banyak pendapatan yang dapat digunakan untuk membeli rumah.

“Ada masalah yang lebih dalam pada supersistemnya,” katanya.

“Apakah jaminan pensiunnya terlalu besar? Apakah kita menabung terlalu banyak, apalagi mengingat orang-orang berusia 30-an ingin menggunakan uang tersebut untuk membeli rumah?’

Menurut data Kantor Pajak, warga Australia rata-rata hanya memiliki dana pensiun sebesar $164,126.

Di usia akhir enam puluhan, pria biasanya menerima $205,385 dalam bentuk super dibandingkan dengan $153,685 untuk wanita dalam kelompok usia yang sama.

Jumlah ini jauh di bawah target $595.000 yang direkomendasikan oleh Association of Superannuation Funds of Australia (Asosiasi Dana Pensiun Australia) untuk masa pensiun yang nyaman, asalkan seseorang telah melunasi hipoteknya.

Proposal Actuaries Institute dapat membantu generasi muda Australia menabung untuk masa pensiun dan menutup kesenjangan tabungan ini.

Pensiunan Australia yang lebih miskin dan memiliki lebih sedikit uang akan lebih mengandalkan dana pensiun mereka sebagai akibat dari pajak super yang baru.

Lalu ada orang-orang yang mengumpulkan terlalu banyak uang pensiunnya, meninggal dengan tabungan pensiun yang besar.

“Kami melihat banyak orang meninggal dengan dana pensiun yang besar dan kami melihat banyak orang tidak menghabiskan dana pensiun mereka,” kata Profesor Breunig.

“Jadi, ada sekelompok orang yang memperoleh manfaat yang sama besarnya pada usia 85 tahun dibandingkan pada usia 65 tahun.”

Menurut Profesor Breunig, pajak sebesar 15% pada fase akumulasi dan pensiun akan lebih masuk akal.

“Ada manfaat dari gagasan ini: Saya tidak yakin 10% cukup tinggi,” katanya kepada saya.

“Saya pikir 15% bukanlah hal yang tidak masuk akal.”